Общество с ограниченной ответственностью "Русь Связь" ИНН:0547009286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25092121 ОКВЭД:64.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41226521
12104 Запасы на конец предыдущего года265210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года335652304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6523040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года758928325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9283250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года758927325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9283250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66150279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78378236
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3782360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97425246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4252540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года758927325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9283250
21103 Выручка за отчетный год402922305
21104 Выручка за предыдущий год9223050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218442236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4422360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18448069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18448069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год480690
23503 Прочие расходы за отчетный год920
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17547869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год479690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15743169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год432690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (758) = 20.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218+0+0) = 84.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (402) = 45.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (402) = 39.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.814

Индекс Альтмана Z = 15.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.45), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (7.81), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (45.77%), рентабельность компании (39.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русь Связь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить