Муниципальное унитарное предприятие "Управление капитального строительства администрации городского округа "город Избербаш" ИНН:0548006930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30549924 ОКВЭД:45.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11201120
11504 Основные средства на конец предыдущего года11201120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11201120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11201120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года911709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11491211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12112829
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11201120
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11201120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-777-777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года643643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6431420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5681409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года506568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5681409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11491211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12112829
21104 Выручка за предыдущий год15405765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23175765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7770
32003 Величина капитала на 313000
32005 Величина капитала на 3111200
32007 Величина капитала на 31-7770
32008 Величина капитала на 316430
33003 Величина капитала на 313000
33005 Величина капитала на 3111200
33007 Величина капитала на 31-7770
33008 Величина капитала на 316430
36003 Чистые активы на 316430
36004 Чистые активы на 316430
41203 Платежи – всего за отчетный год290
41293 Прочие платежи за отчетный год290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-290
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1149) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.271

Индекс Альтмана Z = -1.388

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-50.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства администрации городского округа город Избербаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить