Общество с ограниченной ответственностью "СИМ-СИМ" ИНН:0548008285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12796872 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152711
12104 Запасы на конец предыдущего года27110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года323113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2824-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24-50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года323113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31130
21103 Выручка за отчетный год567364117
21104 Выручка за предыдущий год3641170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50932062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3201260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год584455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год584455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44-90
23503 Прочие расходы за отчетный год3467
23504 Прочие расходы за предыдущий год430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5540-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3829-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (32) = 118.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (567) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (567) = 6.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7

Индекс Альтмана Z = 27.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (7.25), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (10.23%), рентабельность компании (6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИМ-СИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить