Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:0548010277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25182887 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133111669485036
11504 Основные средства на конец предыдущего года2352850360
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4486300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133116155785036
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47215850360
12103 Запасы на конец отчетного года9992468850878
12104 Запасы на конец предыдущего года688508780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351943141109115335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2554511153350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8312641261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126412610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451950143061167474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2574031674740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453281304618252510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3046182525100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года702363485389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года634853890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года497310001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783362889228953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28892289530
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года362949268378217168
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2683782171680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446258298270247121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2982702471210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453281304618252510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3046182525100
21103 Выручка за отчетный год676216335459099
21104 Выручка за предыдущий год63354590990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575395382052116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53820521160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1008295346983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год953469830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1008295346983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год953469830
23503 Прочие расходы за отчетный год1008953698
23504 Прочие расходы за предыдущий год9536980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год907485816285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год858162850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год907485816285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год858162850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9074)/Стоимость активов (453281) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57539+0+0) = 17.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10082)/Выручка (67621) = 14.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9074)/Выручка (67621) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Х5 = Выручка/Активы = 0.149

Индекс Альтмана Z = 0.825

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (14.91%), рентабельность компании (13.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить