Общество с ограниченной ответственностью "Капитал" ИНН:0548010943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12812223 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года396158097681
12104 Запасы на конец предыдущего года580976810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4511610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25073811506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38115060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года651362019797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620197970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года651362019801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620198010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651358006505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года580065050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40132960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40132960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года651362019801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620198010
21103 Выручка за отчетный год11528387812074
21104 Выручка за предыдущий год3878120740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10554316611552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3673115520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год974712522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2055220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год974712522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2055220
23503 Прочие расходы за отчетный год25507194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год949205328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2053280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2364169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год713164259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1642590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (713)/Стоимость активов (6513) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10554+0+0) = 9.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (974)/Выручка (11528) = 8.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (713)/Выручка (11528) = 6.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.046

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.45%), рентабельность компании (6.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить