Закрытое акционерное общество "Лифты России" ИНН:0548112085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58934871 ОКВЭД:29.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10221022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1022202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10221022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1022207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10221022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1022207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1728
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года899831
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9091039
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1005179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10221022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1022207
23303 Проценты к уплате за отчетный год8843
23304 Проценты к уплате за предыдущий год430
23503 Прочие расходы за отчетный год72
23504 Прочие расходы за предыдущий год211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Лифты России

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Лифты России

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Лифты России

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (1022) = -9.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Лифты России

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Лифты России

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Лифты России

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Лифты России

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Лифты России

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Лифты России

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Лифты России

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Лифты России

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Лифты России

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Лифты России

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить