МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" ИНН:0548112303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25183303 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180652096224143
11504 Основные средства на конец предыдущего года209622414328370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180652096224143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209622414328370
12103 Запасы на конец отчетного года204516421395
12104 Запасы на конец предыдущего года164213951360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193021719015954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171901595414954
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1895169120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1691203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года232422052317369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205231736916317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413074148541512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414854151244687
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5142-15083086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150830861427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284562323216472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232321647218492
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17993761843
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19761843957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464494299338426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года429933842643260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413074148541512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414854151244687
21103 Выручка за отчетный год456134457542740
21104 Выручка за предыдущий год445754274036981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500414526938299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год498243829938709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4428-6944441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-52494441-1728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4428-5249901
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5249901-1728
23403 Прочие доходы за отчетный год239122322700
23404 Прочие доходы за предыдущий год223227001606
23503 Прочие расходы за отчетный год159715771268
23504 Прочие расходы за предыдущий год15771268927
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3634-45942333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45942333-1049
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3634-45941659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45941659-1101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3634)/Стоимость активов (41307) = -8.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50041+0+0) = -8.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4428)/Выручка (45613) = -9.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3634)/Выручка (45613) = -7.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.111

Индекс Альтмана Z = -1.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-9.71%), рентабельность компании (-7.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить