Общество с ограниченной ответственностью "Дилер" ИНН:0548112529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70495262 ОКВЭД:51.18.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347542443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года532443179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401547443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года547443184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401547443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года547443184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379531436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года531436176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401547443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года547443184
21103 Выручка за отчетный год215516911628
21104 Выручка за предыдущий год169116281783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195815721329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157213291569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197119299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119299214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197119299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119299214
23503 Прочие расходы за отчетный год332424
23504 Прочие расходы за предыдущий год242421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16495275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95275193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16495275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95275193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (401) = 40.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1958+0+0) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (2155) = 9.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (2155) = 7.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.227

Индекс Альтмана Z = 28.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (17.77), коэффициент текущей ликвидности (18.23), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (9.14%), рентабельность компании (7.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дилер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить