ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРЯНКА" ИНН:0548112800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73919283 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года334762
11504 Основные средства на конец предыдущего года47620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года334762
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47620
12103 Запасы на конец отчетного года55910721551
12104 Запасы на конец предыдущего года107215510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78223825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года986146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135013961722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139617220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138314431784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144317840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138213801588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138015980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года631860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138314431784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144317840
21103 Выручка за отчетный год427514423584
21104 Выручка за предыдущий год144235840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412815023307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154733070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147-60277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1052770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147-60277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1052770
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год504557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131-105220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1052200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12943166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год431660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-14854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-148540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1383) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4128+0+0) = 3.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (4275) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (4275) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1350

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 791

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1382

Х5 = Выручка/Активы = 3.091

Индекс Альтмана Z = 584.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (791), коэффициент текущей ликвидности (1350), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.44%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЯНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить