ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС" ИНН:0548114195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86094521 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14572121750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12175107000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14584121780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12178109520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17265121780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12178112880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4403-570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-57-400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12862122350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12235113280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12862122350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12235113280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17265121780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12178112880
21103 Выручка за отчетный год31295361760
21104 Выручка за предыдущий год36176273600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27182362190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36219273860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4113-430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4113-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43-260
23403 Прочие доходы за отчетный год34700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4460-430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43-260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4460-430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4460)/Стоимость активов (17265) = 25.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27182+0+0) = 15.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4113)/Выручка (31295) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4460)/Выручка (31295) = 14.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 3.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (13.14%), рентабельность компании (14.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТЫЙ ГОРОД ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить