Муниципальное унитарное предприятие "Чистая вода" городского округа "город Дагестанские Огни" ИНН:0550006221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12814725 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52624306
11504 Основные средства на конец предыдущего года43064306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52624306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43064306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58831996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25592010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58831996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25592010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111456302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68656316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69401889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24221895
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года41054303
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года42434211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110456192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66656106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111456302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68656316
21103 Выручка за отчетный год79506977
21104 Выручка за предыдущий год69775577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135556977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13315577
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13315577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1331600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1331600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1331600
32003 Величина капитала на 3110010
32008 Величина капитала на 3110010
33003 Величина капитала на 3110010
33008 Величина капитала на 3110010
36003 Чистые активы на 3110010
36004 Чистые активы на 3110010
41103 Поступления – всего за отчетный год79508308
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79248308
41193 Прочие поступления за отчетный год260
41203 Платежи – всего за отчетный год79248308
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3456100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44730
41293 Прочие платежи за отчетный год31062208
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5605)/Стоимость активов (11145) = -50.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13555+0+0) = -41.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5605)/Выручка (7950) = -70.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5605)/Выручка (7950) = -70.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -5.634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-70.5%), рентабельность компании (-70.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Чистая вода городского округа город Дагестанские Огни

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить