"ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ" ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0552000063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05145022 ОКВЭД:15.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51505574167074175918
11504 Основные средства на конец предыдущего года57416707417591855397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51505574167074175918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57416707417591855397
12103 Запасы на конец отчетного года230971185445170920145013
12104 Запасы на конец предыдущего года185445170920145013187512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60359701438697289503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70143869728950362390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2616381221222264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3812212222646838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293946259400260014236780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259400260014236780256740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345451316816330755312698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316816330755312698312137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года557557557557
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года557557557557
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года59867598675986759867
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года59867598675986759867
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94751485699184302
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1485699184302-2328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69899752807034264726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75280703426472658096
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8421185412100246113769
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8541210024611376990746
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8421185412100246113769
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8541210024611376990746
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000500008000080000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500008000080000100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1413411061248016754203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106124801675420363295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191341156124160167134203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156124160167134203163295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345451316816330755312698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316816330755312698312137
21103 Выручка за отчетный год107529154528179665229095
21104 Выручка за предыдущий год154528179665229095193974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100432136257157855205985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136257157855205985176046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7097182712181023110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18271218102311017928
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7097182712181023110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18271218102311017928
23303 Проценты к уплате за отчетный год10212123061471616255
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12306147161625514437
23404 Прочие доходы за предыдущий год3954883562608095
23503 Прочие расходы за отчетный год1708295379943956
23504 Прочие расходы за предыдущий год2953799439562879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4823696679359159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6966793591598707
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1393158718321741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4823557363487327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5573634873276966
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4823557363487327
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5573634873276966
32003 Величина капитала на 31557557557557
32005 Величина капитала на 3159867598675986759867
32007 Величина капитала на 311485699184302-2328
32008 Величина капитала на 3175280703426472658096
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5381635732697
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5381635732697
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4823000
33218 Убыток (ИТОГО)4823000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))558635732697
33278 Дивиденды (ИТОГО)558635732697
33003 Величина капитала на 31557557557557
33005 Величина капитала на 3159867598675986759867
33007 Величина капитала на 3194751485699184302
33008 Величина капитала на 3169899752807034264726
36003 Чистые активы на 3169899752807034264726
36004 Чистые активы на 3175280703426472658096
41103 Поступления – всего за отчетный год112329166618239014219401
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112041161798229332219101
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год288276386300
41203 Платежи – всего за отчетный год112286119774225089219666
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7969479968178711187571
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8663131011273713545
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10212123061471616255
41293 Прочие платежи за отчетный год1371712738178010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год434684413925-265
43203 Платежи – всего за отчетный год12385115497067119134
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год37321544634
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12015083396523118500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1238-45154-140672389
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11951690-1422124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4823)/Стоимость активов (345451) = -1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100432+0+0) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7097)/Выручка (107529) = 6.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4823)/Выручка (107529) = -4.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Х5 = Выручка/Активы = 0.311

Индекс Альтмана Z = 0.679

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.6%), рентабельность компании (-4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ШАМХАЛХЛЕБОПРОДУКТ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить