Общество с ограниченной ответственностью "Опытное охотничье-рыболовное хозяйство "Дагестанское" ИНН:0560012440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03923975 ОКВЭД:05.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188962664028451
11504 Основные средства на конец предыдущего года266402845230489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188962664028451
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266402845230489
12103 Запасы на конец отчетного года997054435494
12104 Запасы на конец предыдущего года544354946560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2582911240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29112402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1022857346734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года573467346562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291243237435185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323743518637051
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132481291312096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129131209612332
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года157491928323042
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года192832304224719
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157491928323042
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192832304224719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12717847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291243237435185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323743518637051
21103 Выручка за отчетный год1149898797342
21104 Выручка за предыдущий год9879734210784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1292872415518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724155189626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-143026381824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263818241158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-143026381824
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263818241158
23303 Проценты к уплате за отчетный год225926603332
23304 Проценты к уплате за предыдущий год266033321856
23403 Прочие доходы за отчетный год422342021272
23404 Прочие доходы за предыдущий год420226810
23503 Прочие расходы за отчетный год19933630
23504 Прочие расходы за предыдущий год336314091158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год335817-236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год817-236-1856
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335817-236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год817-236-1856

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (29124) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12928+0+0) = -11.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1430)/Выручка (11498) = -12.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (11498) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 80.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.834

Индекс Альтмана Z = 3.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (80.54), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-12.44%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Опытное охотничье-рыболовное хозяйство Дагестанское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить