ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА АЛЬТАИР" ИНН:0560021660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43415711 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года822148408685958
11504 Основные средства на конец предыдущего года840868595878158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года822148408685958
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года840868595878158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2858618444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6184441571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90586181496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61814964141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года912728470487454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года847048745482299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71186-86760-94749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86760-94749-102620
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года109500153000138000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года153000138000104858
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года109500153000138000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года153000138000104858
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505351628040000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162804000073950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242321844203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218442036111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529581846444203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184644420380061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года912728470487454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года847048745482299
21103 Выручка за отчетный год468074197048523
21104 Выручка за предыдущий год419704852359994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308031050718844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335611884463379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160043146329679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840929679-3385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160043146329679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840929679-3385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1600484098360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84098360-22084
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год430420489
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4204890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1557479897871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79897871-22084

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15574)/Стоимость активов (91272) = 17.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30803+0+0) = 51.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16004)/Выручка (46807) = 34.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15574)/Выручка (46807) = 33.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.438

Индекс Альтмана Z = 1.752

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.752<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (34.19%), рентабельность компании (33.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЛЬТАИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить