ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПИЙ СГЭМ" ИНН:0560023096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49187470 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39919413411795010942
11504 Основные средства на конец предыдущего года4134217950109429565
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1787177117711457
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1771177114571457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41706431121972112399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43113197211239911022
12103 Запасы на конец отчетного года43239177283047834031
12104 Запасы на конец предыдущего года17728304783403117411
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19018916450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18916450273
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123930927165549842776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92716554994277647441
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1700100000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9933125615619471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1256156194714467
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13852103123114
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2102122114105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1803771138619242096443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113860924199644269697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222083156973112141108842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15697311214010884180719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года425425425425
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года425425425425
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4901490149014901
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4901490149014901
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13902131511202611017
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13151120251101710444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19228184771735116343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18477173511634315769
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4854000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1628551336429478992499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133642947899249864950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1628551384969478992499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138496947899249864950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222083156973112141108842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15697311214010884180719
21103 Выручка за отчетный год13300217584776206120147
21104 Выручка за предыдущий год1758477620612014796406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13105917093678709128381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1709367870912838199461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19434911-2503-8234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4911-2503-8234-3055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19434911-2503-8234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4911-2503-8234-3055
23303 Проценты к уплате за отчетный год10011090813
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1090813179
23403 Прочие доходы за отчетный год512285875020916164
23404 Прочие доходы за предыдущий год858750209161644714
23503 Прочие расходы за отчетный год501011907463036219
23504 Прочие расходы за предыдущий год119074630362191048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105414821403898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14821403898432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30335700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год357000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75111251010573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11251010573253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75111251010573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11251010573253
32003 Величина капитала на 31425425425425
32006 Величина капитала на 314901490149014901
32007 Величина капитала на 3113151120261101710444
32008 Величина капитала на 3118477173521634315770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75111251009573
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)75111251009573
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75111251009573
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75111251009573
33003 Величина капитала на 31425425425425
33006 Величина капитала на 314901490149014901
33007 Величина капитала на 3113902131511202611017
33008 Величина капитала на 3119228184771735216343
36003 Чистые активы на 3119228184771735216315
36004 Чистые активы на 3118477173521631515742
41103 Поступления – всего за отчетный год129997179309139406165911
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129847179070139176165846
41193 Прочие поступления за отчетный год15023923065
41203 Платежи – всего за отчетный год146627162175144144150313
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год107265104533109262118194
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22017242601968319094
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10011090813
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год35736100
41293 Прочие платежи за отчетный год15987329121519912212
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1663017134-473815598
42203 Платежи – всего за отчетный год8707280198577594
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8707280198577594
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8707-28019-8577-594
43103 Поступления – всего за отчетный год4605424278038575
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4605424278038575
43203 Платежи – всего за отчетный год1090919424038575
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год109091942400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год35145485400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9808-6031-1331515004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (751)/Стоимость активов (222083) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1943)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131059+0+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1943)/Выручка (133002) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (751)/Выручка (133002) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 0.661

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.46%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ СГЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить