Общество с ограниченной ответственностью "Монтажник-2000" ИНН:0560024068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49205274 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года67362667
12104 Запасы на конец предыдущего года26672667
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107768285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82854550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19521630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16301771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1946412582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125828988
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1946512582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125858988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47682750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27502943
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87268724
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87245464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19861108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1108581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107129832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98326045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1946512582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125828988
21103 Выручка за отчетный год23490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4860
23503 Прочие расходы за отчетный год4370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (19465) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1863+0+0) = 26.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (2349) = 20.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (2349) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = 6.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (20.69%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажник-2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить