Муниципальное унитарное предприятие "Шамхальский" ИНН:0560027446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00574103 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2591220121102193
11504 Основные средства на конец предыдущего года2201211021931714
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года161161161161
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года161161161161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2752236222712354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2362227123541875
12103 Запасы на конец отчетного года3311199518041781
12104 Запасы на конец предыдущего года1995180417812463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36872626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87262634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3348208518321811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2085183218112759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6100444741034165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4447410341654634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4010401040104010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4010401040104010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3522-3691-4502-4970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3691-4502-4970-5117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488319-492-960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319-492-960-1107
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1465146511501150
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1465115011501150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1465146511501150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1465115011501150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80222161261
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22161261585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2647264132843714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2641296937144006
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года698000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4147266334453975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2663344539754591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6100444741034165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4447410341654634
21103 Выручка за отчетный год4138395635482668
21104 Выручка за предыдущий год3956354826682608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3965336228272581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3362282725812178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17359472187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59472187430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17359472187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59472187430
23403 Прочие доходы за отчетный год122707520549
23404 Прочие доходы за предыдущий год7075205491194
23503 Прочие расходы за отчетный год115438743480
23504 Прочие расходы за предыдущий год4387434801242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180863498156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год863498156382
24603 Прочее за отчетный год115200
24604 Прочее за предыдущий год520036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169811468147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год811468147323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169811468147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год811468147323
32003 Величина капитала на 314010401040104010
32007 Величина капитала на 31-3691-4502-4970-5117
32008 Величина капитала на 31319-492-960-1107
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169811468147
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)169811468147
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169811468147
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)169811468147
33003 Величина капитала на 314010401040104010
33007 Величина капитала на 31-3522-3691-4502-4970
33008 Величина капитала на 31488319-492-960
36003 Чистые активы на 31610044474103960
36004 Чистые активы на 31444741034165-1107
41103 Поступления – всего за отчетный год4485380137422681
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4485309429302132
41203 Платежи – всего за отчетный год4487380037442939
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3575184421722089
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год860980719768
41293 Прочие платежи за отчетный год5297680238
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21-2-258
43103 Поступления – всего за отчетный год780000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год780000
43203 Платежи – всего за отчетный год780000
43293 Прочие платежи за отчетный год780000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период32-2-258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (6100) = 2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3965+0+0) = 4.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (4138) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (4138) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 1.139

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.139<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.18%), рентабельность компании (4.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Шамхальский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить