Муниципальное унитарное предприятие "8 Марта" ИНН:0560027460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12806116 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2106210337894079
11504 Основные средства на конец предыдущего года2103378940794434
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2106210337894079
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2103378940794782
12103 Запасы на конец отчетного года4926431253893806
12104 Запасы на конец предыдущего года4312538938063379
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2513334872165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33348721650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107887714426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8771442657
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62555522105844176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55221058441763615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83617625143738255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76251437382558397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3977397444
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3977444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-269-421-568-865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-421-568-865-986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3708355642743977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3556427439773856
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2388247916581241
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2479165816581241
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2388247916581241
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2479165816581241
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2265159084413037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1590844126202480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2265159084413037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1590844126203300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83617625143738255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76251437382558397
21103 Выручка за отчетный год5132844154344956
21104 Выручка за предыдущий год8441543449563702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4949774143384218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7741433842183505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1837001096738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7001096738197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1837001096738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7001096738197
23403 Прочие доходы за отчетный год899145917280
23404 Прочие доходы за предыдущий год1459172801090
23503 Прочие расходы за отчетный год9202003952690
23504 Прочие расходы за предыдущий год2003952690607
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162156316128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156316128620
24603 Прочее за отчетный год10900
24604 Прочее за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152147297121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147297121583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152147297121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147297121583
32003 Величина капитала на 313977444
32007 Величина капитала на 31-421-568-865-986
32008 Величина капитала на 313556427439773856
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))152147297121
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1524120297121
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))152147297121
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)152147297121
33003 Величина капитала на 313977397444
33007 Величина капитала на 31-269-421-568-865
33008 Величина капитала на 313708355642743977
36003 Чистые активы на 313710420642743977
36004 Чистые активы на 314206427439773856
41103 Поступления – всего за отчетный год63739322124434102
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4653786346374021
41193 Прочие поступления за отчетный год17201459780681
41203 Платежи – всего за отчетный год61727268123254052
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25603066106733020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10951645871828
41293 Прочие платежи за отчетный год2517236675488
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год201205411850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20173311850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (8361) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4949+0+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (5132) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (5132) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.797

Индекс Альтмана Z = 4.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие 8 Марта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить