ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ" ИНН:0560028496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73915115 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года625060
11504 Основные средства на конец предыдущего года767740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года625060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года767740
12103 Запасы на конец отчетного года1195930
12104 Запасы на конец предыдущего года949040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1365710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1077110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1990770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1844850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1875010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1698490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1875110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1698590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1990770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1844850
21103 Выручка за отчетный год3780900
21104 Выручка за предыдущий год742590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3765750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3764530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157820
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3764530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3764530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3764530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (376453)/Стоимость активов (199077) = 189.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1515+122+0) = 22996.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376453)/Выручка (378090) = 99.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (376453)/Выручка (378090) = 99.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.891

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.891

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.212

Индекс Альтмана Z = 40.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (11.81), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (99.57%), рентабельность компании (99.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить