ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ "СТРОЙДЕТАЛЬ" ИНН:0560028680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01122355 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8691132061261712368
11504 Основные средства на конец предыдущего года13206126171236810726
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2645144036408626
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года320084
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года54331500363976
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года46266200183165
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года552006475926464077376454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475926464057376454194001
12103 Запасы на конец отчетного года706945621562436955
12104 Запасы на конец предыдущего года4562156243695514313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223601024176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9305456215774105731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456215794105731199743
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года561311480488479851482185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480488479851482185393744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6504006504
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6504006504
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2006
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7911008092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7888008008
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14417143941442214606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14394144221460614518
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года461697452938450819450819
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года452938450819450819356976
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года461697452938450819450819
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года452938450819450819356976
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12700127001270012500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12700127001250012500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7249745619104260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456191042609750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85197131561461016760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13156146101676022250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года561311480488479851482185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480488479851482185393744
21103 Выручка за отчетный год2020198456382625
21104 Выручка за предыдущий год19844638262520576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8658653424532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год865224653215693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1155111922142093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1119239220934883
22203 Управленческие расходы за отчетный год112500110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1095002868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30111922141983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24239220932015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3024-184105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24-6105162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год502132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1819-18484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19-684130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180084
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (561311) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (865+0+1125) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (2020) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (2020) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.066

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ СТРОЙДЕТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить