ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОВОКЗАЛ" ИНН:0560029877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03090541 ОКВЭД:63.21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года222000
11503 Основные средства на конец отчетного года5890544656635872
11504 Основные средства на конец предыдущего года5446566358726150
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16361636603603
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1636603603603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7748708262666475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7082626664756753
12103 Запасы на конец отчетного года173185113132
12104 Запасы на конец предыдущего года185113132150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года844386852135221385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868521352213850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438832505288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года832505288896
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года797305349914
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3053499140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9851100072546921819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000725469218191046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17599170893173528294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1708931735282947799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3602360236023602
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3602360236023602
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года27302730240822730
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2730273027302730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11332-6209-4626-6201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6209-4626-6201-4768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-500012323058131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12317061311564
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14530875686776778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8756867767786235
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8069000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8210000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225991696686776778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169663002967786235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17599170893173528294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1708931735282947799
21103 Выручка за отчетный год23183233722030818076
21104 Выручка за предыдущий год23372203081807618907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28306269002433121685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27337243312168521800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5123-3528-4023-3609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3965-4023-3609-2893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5123-3528-4023-3609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3965-4023-3609-2893
23404 Прочие доходы за предыдущий год2382275924011507
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5123-1583-1527-1433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1583-1527-1433-1531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5123-1583-1527-1433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1583-1527-1433-1531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5123-1583-1527-1433
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1583-1527-1433-1531
32003 Величина капитала на 313602360236023602
32005 Величина капитала на 312730273027302730
32007 Величина капитала на 31-6209-4626-6201-4768
32008 Величина капитала на 3112317061311564
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5123158315271433
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5123158315271433
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5123158315271433
33218 Убыток (ИТОГО)5123158315271433
33003 Величина капитала на 313602360236023602
33005 Величина капитала на 3127302730240822730
33007 Величина капитала на 31-11332-6209-4626-6201
33008 Величина капитала на 31-500012323058131
36003 Чистые активы на 31-55261231775131
36004 Чистые активы на 31-35217081311564
41103 Поступления – всего за отчетный год15633517731215437120477
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23183257462306720477
41193 Прочие поступления за отчетный год1331521515661313040
41203 Платежи – всего за отчетный год15672917698515415416619
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6412625147875977
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16579133221125410642
41293 Прочие платежи за отчетный год1337381574121381130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3943272173858
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3943272173858
61003 Остаток средств на начало отчетного года140000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1400021385
63003 Использовано средств - всего за отчетный год14003321385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5123)/Стоимость активов (17599) = -29.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28306+0+0) = -18.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5123)/Выручка (23183) = -22.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5123)/Выручка (23183) = -22.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -4.881

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-22.1%), рентабельность компании (-22.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОВОКЗАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить