ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ "ТАЛГИ" ИНН:0560029891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:02582213 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года919929710297073
11504 Основные средства на конец предыдущего года971029707398951
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года919929710297073
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года971029707398951
12103 Запасы на конец отчетного года6310124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1991026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10943331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2622109193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1091931257
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года946149721197267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9721197267100208
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года941309413095193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года941309519398339
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2502500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484815417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года815417462
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года201614071407
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48430812074
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308120741869
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года946149721197267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9721197267100208
21103 Выручка за отчетный год17874606910192
21104 Выручка за предыдущий год60691019210211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1728508968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58960691224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60691224590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58960691224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60691224590
23503 Прочие расходы за отчетный год5300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53660691224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год606912241203
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5360612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6069612613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (94614) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17285+0+0) = 3.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (589)/Выручка (17874) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (17874) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 194.483

Индекс Альтмана Z = 204.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.11), коэффициент текущей ликвидности (5.42), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ТАЛГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить