ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕТОН ТЕК" ИНН:0560030086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70502223 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года437170
11504 Основные средства на конец предыдущего года485100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года437170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485100
12103 Запасы на конец отчетного года5667200
12104 Запасы на конец предыдущего года5581950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5873050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5791290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6310220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6276390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4404580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6152540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4404680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6152640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1819410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1819410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6310220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6276390
21103 Выручка за отчетный год7898090
21104 Выручка за предыдущий год7406840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5860830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4701810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2037260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2705030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год364150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2037260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2340880
23303 Проценты к уплате за отчетный год54870
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1982390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2319410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1982390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2319410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1982390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2319410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198239)/Стоимость активов (631022) = 31.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586083+0+0) = 34.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203726)/Выручка (789809) = 25.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198239)/Выручка (789809) = 25.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 68.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.312

Х5 = Выручка/Активы = 1.252

Индекс Альтмана Z = 4.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (68.19), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (25.79%), рентабельность компании (25.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН ТЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить