ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИГИМ САДВАЛ" ИНН:0560030216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25131370 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362637184132
11504 Основные средства на конец предыдущего года371841320
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1800300738
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3007380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года542640184870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года401848700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4153200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9979540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141212740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года683852924870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года529248700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года683852734856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529248560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года683852924870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года529248700
21103 Выручка за отчетный год10009085
21104 Выручка за предыдущий год90850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4745660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5663430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526-47685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-476-2580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год526-47685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-476-2580
23403 Прочие доходы за отчетный год2266889356
23404 Прочие доходы за предыдущий год3563560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2792397-145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-120-1450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2721368-158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-133-1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2721)/Стоимость активов (6838) = 39.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (474+0+0) = 110.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (526)/Выручка (1000) = 52.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2721)/Выручка (1000) = 272.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (52.6%), рентабельность компании (272.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИГИМ САДВАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить