ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " МАРЬЯМ " ИНН:0560030706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70495316 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4969754804
11504 Основные средства на конец предыдущего года5480460368
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4969754804
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5480460368
12103 Запасы на конец отчетного года317194252044
12104 Запасы на конец предыдущего года252044114700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125907140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714014810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5067972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9721882
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334850260155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260155131392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384547314959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года314959191760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252422231479
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231479154861
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252432231489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231489154871
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11670069047
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6904728000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1541514423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144238888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13211583470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8347036888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384547314959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года314959191760
21103 Выручка за отчетный год478530412671
21104 Выручка за предыдущий год412671356788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418807281208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281201279100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59723131463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13147077688
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2043149150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4912418701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3929282313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8234658987
23303 Проценты к уплате за отчетный год104655600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год56001367
23503 Прочие расходы за отчетный год43195
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2839676618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7665157620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2839676618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7665157620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2839676618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7665157620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28396)/Стоимость активов (384547) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (418807+20431+0) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39292)/Выручка (478530) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28396)/Выручка (478530) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.911

Индекс Альтмана Z = 8.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МАРЬЯМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить