Общество с ограниченной ответственностью "Сириус" ИНН:0560031499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95305015 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года592510
11504 Основные средства на конец предыдущего года665380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года592510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года665380
12103 Запасы на конец отчетного года3162130
12104 Запасы на конец предыдущего года3162130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3334930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3334930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3927440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4000310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3123640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3123640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года780330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года780330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года780330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года780330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3927440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4000310
21103 Выручка за отчетный год5919120
21104 Выручка за предыдущий год5919120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4555910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4555910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1363210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1363210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1363210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1363210
23303 Проценты к уплате за отчетный год68250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68250
23503 Прочие расходы за отчетный год176360
23504 Прочие расходы за предыдущий год176390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1118600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1118570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1118570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1118570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111857)/Стоимость активов (392744) = 28.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (455591+0+0) = 29.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136321)/Выручка (591912) = 23.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111857)/Выручка (591912) = 18.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 142.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.886

Индекс Альтмана Z = 12.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.53), коэффициент быстрой ликвидности (7.36), коэффициент текущей ликвидности (142.09), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (23.03%), рентабельность компании (18.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сириус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить