ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ОАЗИС " ИНН:0560031570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95305328 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года639620
11504 Основные средства на конец предыдущего года742490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года639620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года742490
12103 Запасы на конец отчетного года4033300
12104 Запасы на конец предыдущего года2129890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4354770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2293120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4994390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3035610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2796570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2770790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2796670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2770890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1935300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2197720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4994390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3035610
21103 Выручка за отчетный год8787570
21104 Выручка за предыдущий год6895450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4532100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2873210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4255470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4022240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год213690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4255470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3808550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4255470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3808550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4255470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3808550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4255470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3808550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (425547)/Стоимость активов (499439) = 85.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425547)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (453210+0+0) = 93.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425547)/Выручка (878757) = 48.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (425547)/Выручка (878757) = 48.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.852

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.852

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.273

Индекс Альтмана Z = 15.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (48.43%), рентабельность компании (48.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ОАЗИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить