ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТЕРМО - МАХАЧКАЛА " ИНН:0560031844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95307623 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года760445911984
12104 Запасы на конец предыдущего года459116461216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4091051109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10516127081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года804957582094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575822598297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года804957582094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575822598297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158211291523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112910561
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64674629571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года459722490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64674629571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года462922490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года804957582094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575822598297
21103 Выручка за отчетный год154511544213362
21104 Выручка за предыдущий год154421336211048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130661361911849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128941184910497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238518231513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25481513551
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86818231513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18231513551
23503 Прочие расходы за отчетный год1606920
23504 Прочие расходы за предыдущий год55800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70811311513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12651513551
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24603 Прочее за отчетный год20900
24604 Прочее за предыдущий год13400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45311191513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11191513551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (8049) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13066+1517+0) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (868)/Выручка (15451) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (15451) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 2.323

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.323<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (5.62%), рентабельность компании (2.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТЕРМО - МАХАЧКАЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить