Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 21" ИНН:0560032735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95322491 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года490386432
12104 Запасы на конец предыдущего года386432365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220031811315002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18113150025139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года762045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204534
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225691851915479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18519154795538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225691851915479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18519154795538
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года938506575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года796805528
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13174105418894
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1054188940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225591850915469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18509154695528
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225691851915479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18519154795538
21103 Выручка за отчетный год9672103039312
21104 Выручка за предыдущий год1030393128099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год977596598897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год956988978000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-103644415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73441599
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-103644415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73441599
23403 Прочие доходы за отчетный год1166683
23404 Прочие доходы за предыдущий год661770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13710498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80059299
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9810494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1049481
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85606404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69649818

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (22569) = -0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9775+0+0) = -1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (9672) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (9672) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.06%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация - 21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить