ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАНДШАФТ СЕРВИС" ИНН:0560035775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80432222 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года420
11504 Основные средства на конец предыдущего года5450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5450
12103 Запасы на конец отчетного года50021913
12104 Запасы на конец предыдущего года67291316
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1178243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2237351
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44411
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76142165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100521678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76572165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105971678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25431977
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12451384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25531987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12551394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5104154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9342195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5104179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9342285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76572165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105971678
21103 Выручка за отчетный год269242433
21104 Выручка за предыдущий год17622290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241391568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15869386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2785865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1753-96
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1775
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10
22203 Управленческие расходы за отчетный год1191225
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1127148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1577565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год625-244
23503 Прочие расходы за отчетный год70107
23504 Прочие расходы за предыдущий год34311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1507458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282-255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год910
24604 Прочее за предыдущий год-13
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1297458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190-258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1297458
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190-258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1297)/Стоимость активов (7657) = 16.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24139+17+1191) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1577)/Выручка (26924) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1297)/Выручка (26924) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 4.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить