ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСКИРПИЧ" ИНН:0560036345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80410025 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1148745352760
12104 Запасы на конец предыдущего года453619691739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33112437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112310780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1156458672800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586730501751
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1156458672800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586730501751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года284114480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года285114581813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1458101194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87134409987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44093040557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87134409987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44093040557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1156458672800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586730501751
21103 Выручка за отчетный год656362126229461
21104 Выручка за предыдущий год212622946128705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год558581647027658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164702765828018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год977847921803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47921803687
22103 Коммерческие расходы за отчетный год817721910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год219100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160126011803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26011803687
23503 Прочие расходы за отчетный год1603910
23504 Прочие расходы за предыдущий год47700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144122101803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21241803687
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44200
24603 Прочее за отчетный год483200
24604 Прочее за предыдущий год23400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139314481803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14481803687
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139314480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144818030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1393)/Стоимость активов (11564) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55858+8177+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1601)/Выручка (65636) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1393)/Выручка (65636) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Индекс Альтмана Z = 3.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСКИРПИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить