Общество с ограниченной ответственностью "Касп Ойл" ИНН:0560036585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86076082 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2084324279
11504 Основные средства на конец предыдущего года24279347
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2084324279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24279347
12103 Запасы на конец отчетного года1839525433
12104 Запасы на конец предыдущего года254330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1510127098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265284973
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3358452532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5196210487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5442776811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7624110834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2723926536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26536781
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года173290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года173290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2718832376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года323769483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2718832946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3237610053
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5442776811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7624110834
21103 Выручка за отчетный год126251115545
21104 Выручка за предыдущий год11554540186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123339112967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11462638372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29122578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9191814
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29122578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9191814
23303 Проценты к уплате за отчетный год5520
23503 Прочие расходы за отчетный год5621659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1798919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год919594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год184130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1438735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год735464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1438)/Стоимость активов (54427) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123339+0+0) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2912)/Выручка (126251) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1438)/Выручка (126251) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.002

Х5 = Выручка/Активы = 2.32

Индекс Альтмана Z = 2.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Касп Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить