ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАГХОЗТОРГ" ИНН:0561008453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01449239 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224425092515
11504 Основные средства на конец предыдущего года224525152676
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года224425092515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224525152676
12103 Запасы на конец отчетного года781927
12104 Запасы на конец предыдущего года19270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219319341871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223418712277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52218293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1829318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279321351991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243519912295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503746444507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468145074971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года17900
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года17900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года475000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года439300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493645444264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458042644555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2626136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7575217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75217279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101101243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101243415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503746444507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468145074971
21103 Выручка за отчетный год283227002574
21104 Выручка за предыдущий год2700257410708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28323392574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339257410701
22203 Управленческие расходы за отчетный год236900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4633392574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339257410701
23204 Проценты к получению за предыдущий год43900
23503 Прочие расходы за отчетный год18592917
23504 Прочие расходы за предыдущий год32329178560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445280-243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год455-2431611
24603 Прочее за отчетный год8900
24604 Прочее за предыдущий год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356280-291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год316-2911302
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (5037) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2369) = 19.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (463)/Выручка (2832) = 16.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (2832) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.871

Индекс Альтмана Z = 55.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.17), коэффициент быстрой ликвидности (26.88), коэффициент текущей ликвидности (27.65), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (16.35%), рентабельность компании (12.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГХОЗТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить