ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ" (ОАО "ГАЗИНЖСЕТИ") ИНН:0561009930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03240236 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20813230582299425104
11504 Основные средства на конец предыдущего года23058229942510426554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2081323058229940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2305822994251040
12103 Запасы на конец отчетного года208082211031181555157941
12104 Запасы на конец предыдущего года210752190049157941100579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208462328250204182441612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277768202799416905419437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4324104817352645263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10481735262526463040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4208686440994210010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5933374281095801100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441681667157443994629920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года616395451103605214609610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2105210500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2105210500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года19919900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года19919900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153241434400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141211090700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17628166481321113043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1642513211130439912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424053650509345783500877
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года599971352893476170490702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4240536505094307830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5999714378935261700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441681667157443994629920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года616395451104605214609610
21103 Выручка за отчетный год16513562834147905558494
21104 Выручка за предыдущий год562834147905564200834635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27102554934126647570612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554934126647576318832428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-105897900212580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год790021258-121180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-105897900212580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год790021258-121180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год95531655759790
23403 Прочие доходы за отчетный год359128771615233206
23404 Прочие доходы за предыдущий год87716152332060
23503 Прочие расходы за отчетный год2381981767372811181
23504 Прочие расходы за предыдущий год824971870111810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1504429611250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3566298339280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301859801795
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год713801795441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120334373243133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285332431331766
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1203343700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год285332400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1203)/Стоимость активов (441681) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27102+0+0) = -39.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10589)/Выручка (16513) = -64.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1203)/Выручка (16513) = 7.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-64.13%), рентабельность компании (7.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАГЕСТАНСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ПРОКЛАДКЕ ГАЗОПРОВОДОВ И ИНЖЕНЕРНЫХ СЕТЕЙ ОАО ГАЗИНЖСЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить