Общество с ограниченной ответственностью "НЕПТУН -1" ИНН:0561010607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25163370 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42107354616011850
12104 Запасы на конец предыдущего года735461601185012629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3355744530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5744530722
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350322116125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322116125341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4895773363200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77336320125050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48957733632012505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года773363201250513692
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101090310204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3524232439191592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2324391915923488
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1361539923910
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года53992391100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4885772363100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7723631016020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48957733632012505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года773363201250513692
21103 Выручка за отчетный год4847382748627220
21104 Выручка за предыдущий год38274862722022234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4344363643196672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36364319667319386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5031915430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1915435470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5031915430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1915435470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5031915430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1915435470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503191543547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1915435472835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (4895) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4344+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (4847) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (4847) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (10.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕПТУН -1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить