Общество с ограниченной ответственностью "Яры-Даг" ИНН:0561011657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25126015 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13572150721697415453
11504 Основные средства на конец предыдущего года15072169741545317346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1357215072169740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1507216974154530
12103 Запасы на конец отчетного года7538186625342210
12104 Запасы на конец предыдущего года81736253422102625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32395275642684339849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27465268433984912163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12534733116210726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4733116210726650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3440140483342580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4037134258927850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479735555551232108238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554435123210823832784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19530177541785317091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17761178531709116499
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12050700000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120507028200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года399003860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24453257272596591127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25632259659112716276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2844325727263510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2563226351911270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479735555551232108238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554435123210823832784
21103 Выручка за отчетный год12574413842914268676143
21104 Выручка за предыдущий год1370991426867614395310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12210213402113960872820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1326841396087282092296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3642440830780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4415307833230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3642440830780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4415307833230
23303 Проценты к уплате за отчетный год118929297551214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29297551214462
23403 Прочие доходы за отчетный год8400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год25165113611212
23504 Прочие расходы за предыдущий год658136112121661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22108329620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8329628970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441165200191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165200191186
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1769667762706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год667762706705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1769)/Стоимость активов (47973) = 3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122102+0+0) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3642)/Выручка (125744) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1769)/Выручка (125744) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.687

Индекс Альтмана Z = 2.509

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.509<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яры-Даг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить