Общество с ограниченной ответственностью "Салам" ИНН:0561018589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25153667 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2974444918
11504 Основные средства на конец предыдущего года4491828594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2974444918
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4491828594
12103 Запасы на конец отчетного года100008105691
12104 Запасы на конец предыдущего года10410090841
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года15910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39105124879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12487967006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15810188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1018810524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139271240758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240758168371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169015285676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285676196965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года447030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года344650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4521334975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3497526138
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120798219328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219328170827
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года313730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123802250701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250701170827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169015285676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285676196965
21103 Выручка за отчетный год10671098459
21104 Выручка за предыдущий год98459153713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8962190970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90970141617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170897489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год748912096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170897489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год748912096
23403 Прочие доходы за отчетный год518829294
23404 Прочие доходы за предыдущий год92940
23503 Прочие расходы за отчетный год496703239
23504 Прочие расходы за предыдущий год32390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1930113544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1354412096
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39022625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26252419
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год36690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1906810919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109199677
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19068)/Стоимость активов (169015) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17089)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89621+0+0) = 19.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17089)/Выручка (106710) = 16.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19068)/Выручка (106710) = 17.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.365

Индекс Альтмана Z = 2.233

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.233<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (16.01%), рентабельность компании (17.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить