ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " БАРАКАТ - Ч " ИНН:0561025018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40752804 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100112112120
11504 Основные средства на конец предыдущего года112112120128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001121120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121121200
12103 Запасы на конец отчетного года221209209201
12104 Запасы на конец предыдущего года209209201193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2212092090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2092092010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321321321321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321321321321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321321321321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321321321321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321321321321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321321321321
21103 Выручка за отчетный год7200120001200012000
21104 Выручка за предыдущий год12000120001200012225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6984105001050011900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10500105001050012143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216150015000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1500150015000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216150015000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1500150015000
23504 Прочие расходы за предыдущий год100100150082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216140014000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1400140000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1381901900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19019000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78121012100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1210121000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (321) = 24.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6984+0+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (7200) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (7200) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  БАРАКАТ - Ч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить