Открытое акционерное общество "Завод Стекловолокна" ИНН:0561042479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49173195 ОКВЭД:26.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11220113991173813607
11504 Основные средства на конец предыдущего года11399117381360746802
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1016101610161016
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1016101610163309
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3417137
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года171370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12270124321281114630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12432128111463050116
12103 Запасы на конец отчетного года2284315944957343
12104 Запасы на конец предыдущего года31594495734345215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12396133621416023547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13362141602354781471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85710101723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7101017231009
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года59179110031172
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года791100311721003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15356180221975932785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180221975932785128698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27626304543257047415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года304543257047415178814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84848484
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84848484
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года91935919359193591935
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года91935919359193591935
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года20671206712067120671
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20671206712067120671
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-179153-179802-180468-173525
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-179802-180468-173525-111711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66463-67112-67778-60836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67112-67778-60836979
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22500225002250022500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22500225002250022500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21270
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22502225012252722504
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22501225272250322501
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года560595621011317104
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9562101131710423251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65982655036770768643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года655036770868643132083
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71587750657782085747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года750657782185747155334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27626304543257047415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года304543257047415178814
21103 Выручка за отчетный год15048175351967116910
21104 Выручка за предыдущий год17535196711691022912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14742169281668719611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16928166871961130938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3066072984-2701
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6072984-2701-8026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3066072984-2701
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6072984-2701-8100
23403 Прочие доходы за отчетный год655279801015145022
23404 Прочие доходы за предыдущий год79801015145022116999
23503 Прочие расходы за отчетный год599485261681167225
23504 Прочие расходы за предыдущий год85261681167225132261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86461-3676-24904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61-3676-24904-23362
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2328310568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8310569257
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год197438962-53
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год438-96253330
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-12402
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год171761
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год17602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год649-6-3799-25982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-3799-25982-24571
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год919350919350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год649-6-3799-25982
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91929-379965953-24571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (27626) = 2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14742+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (15048) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (15048) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.706

Х5 = Выручка/Активы = 0.545

Индекс Альтмана Z = -0.951

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-2.41), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Завод Стекловолокна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить