ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1" ИНН:0561046723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56071816 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года289231722178
12104 Запасы на конец предыдущего года317236632842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года784559564074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595640743676
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2276021807
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6021807831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1096497308059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года973095447349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1096497309544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года973095449244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года819084159392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841581069189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27741315152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1315143855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27741315152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1315143855
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1096497309544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года973095449244
21103 Выручка за отчетный год287292527131500
21104 Выручка за предыдущий год252713150023291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203821651123535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165112353518693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год834787607965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год876079654598
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год834787607965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год876079654598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год834787607965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год876079654598
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год835876796
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год876796432
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год751278847169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год788471694166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7512)/Стоимость активов (10964) = 68.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20382+0+0) = 40.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8347)/Выручка (28729) = 29.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7512)/Выручка (28729) = 26.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.685

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.952

Х5 = Выручка/Активы = 2.62

Индекс Альтмана Z = 7.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (29.05%), рентабельность компании (26.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАХАЧКАЛАХЛЕБОПРОДУКТ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить