Общество с ограниченной ответственностью "Трубопроводстрой" ИНН:0561048791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58944562 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473143987941039
11504 Основные средства на конец предыдущего года398794103944459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473143987941039
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398794103944459
12103 Запасы на конец отчетного года808898608067980
12104 Запасы на конец предыдущего года860806798054935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233172237482145547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227482145547130585
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156916150188921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161501889214442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315630339712402448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329712402448189962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362944379591443487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369591443487234420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15850125440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1254492030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15860125549213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1255492136988
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000014410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347085327037434273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317037434273213023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347085367037434273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года357037434273227433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362944379591443487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369591443487234420
21103 Выручка за отчетный год237922349493488187
21104 Выручка за предыдущий год349493488187210298
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252471340317492694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340317492694221533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-145499176-4507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9176-4507-11235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-145499176-4507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9176-4507-11235
23303 Проценты к уплате за отчетный год40349103241
23304 Проценты к уплате за предыдущий год491032410
23403 Прочие доходы за отчетный год8687490912723
23404 Прочие доходы за предыдущий год9091272315578
23503 Прочие расходы за отчетный год67789999729
23504 Прочие расходы за предыдущий год99972926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год413341764246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год417642464317
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8268352020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год835849781
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год330733412226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334122263536
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год330733410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год334122260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3307)/Стоимость активов (362944) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252471+0+0) = -5.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14549)/Выручка (237922) = -6.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3307)/Выручка (237922) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = -0.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-6.12%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трубопроводстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить