Общество с ограниченной ответственностью "Каспийвинпром" ИНН:0561048985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70483738 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1694818653198309611
11504 Основные средства на конец предыдущего года18653198306206810902
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1080240
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7303550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17056187261985462423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18726198546242311097
12103 Запасы на конец отчетного года8392374642127968141816
12104 Запасы на конец предыдущего года74642127892146394352786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77837091377145507104356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91413145507104356204331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115038013211342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80132113421367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873796166856273796252089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166856273796252092558484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года890852185582293650314512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185582293650314512569581
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37568392673923637300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392673923637300-7494
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66015001846
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года381671505648790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7150564879016631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78345374810189535275366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74810189535275366559665
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787269146315254414275366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146315254414275366576296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года890852185582293650314512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185582293650314512569581
21103 Выручка за отчетный год7162877868810023415723
21104 Выручка за предыдущий год7868810023415723108945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год688078731037658814772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78663765881477299550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28209558523646951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25236469519395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282092523646-3154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2518469951-774
23303 Проценты к уплате за отчетный год25726700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26788400
23403 Прочие доходы за отчетный год155805868932921796
23404 Прочие доходы за предыдущий год58689329217960
23503 Прочие расходы за отчетный год43072579872136321796
23504 Прочие расходы за предыдущий год5798715302259010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4604602612-3154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4602612-3154-774
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4091426610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14266100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год513181951-3154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3181951-3154-774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (890852) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688078+0+0) = 4.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28209)/Выручка (716287) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (716287) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.715

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.94%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каспийвинпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить