ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН" ИНН:0561049072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70484040 ОКВЭД:60.30.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года19293950
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2939500
11503 Основные средства на конец отчетного года138212139945136395140671
11504 Основные средства на конец предыдущего года13994513696114067192735
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года90227735857359573510
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года73585735957351056431
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18591715213580
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17152135801517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года230317213730215808214811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года213730215808214811151386
12103 Запасы на конец отчетного года55056577074255324015
12104 Запасы на конец предыдущего года57707425532401535481
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года113148370383586440546
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года37038358644054625406
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15197260754014892822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26075401489282278652
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года53513000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10275675327443342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56753274433423314
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года262317246234173974158654
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года246234173974158654136143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500258372729295813359379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372729295813359379278996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730575586459511621574190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586459511621574190430382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500050005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500050005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3429313-2653541-1985681-1750885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2653541-1985681-1750885-1564876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3424313-2648541-1980681-1745885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2648541-1980681-1745885-1559876
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года822241027744982449675
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10277449824496750
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3028900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года89000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года328187500615500615500615
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года500615500615500615500615
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года410713603478550439550290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года603478550439550290500615
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70676499720102026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года499720102026101026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3467689243938018953471575982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2439380189534715759821331268
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2473272529773228
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2725297732283480
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1345651110892350663257
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года111089235066325738410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года68772283562003325292
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года28356200332529215459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3744175263152219418631769785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2631522194186317697851489643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730575586459511621574190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586459511621574190430382
21103 Выручка за отчетный год645802681347617709577757
21104 Выручка за предыдущий год681347617709577757603895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1036867954203702784621877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год832658702784621877783857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-391065-272856-85075-44120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-151311-85075-44120-179962
22203 Управленческие расходы за отчетный год86707726866666661332
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72686666666133257858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-477772-345542-151741-105452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-223997-151741-105452-237820
23303 Проценты к уплате за отчетный год1591608971115
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16089711151000
23403 Прочие доходы за отчетный год1121227522104775417
23404 Прочие доходы за предыдущий год27522104775417226312
23503 Прочие расходы за отчетный год3247953371089263095124
23504 Прочие расходы за предыдущий год4586539263095124781598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-791514-655288-234791-196274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-655288-234791-196274-794106
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1418741311574687322176
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1311574687322176136938
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2138900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год99000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год16642-108517079
24603 Прочее за отчетный год68712473906814
24604 Прочее за предыдущий год12473906814118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-775772-667860-234796-186009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-667860-234796-186009-772341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-775772-667860-234796-186009
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-667860-234796-186009-772341
32003 Величина капитала на 315000500050005000
32007 Величина капитала на 31-2653541-1985681-1750885-1564876
32008 Величина капитала на 31-2648541-1980681-1745885-1559876
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))775772667860234796186009
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)775772667860234796186009
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))775772667860234796186009
33218 Убыток (ИТОГО)775772667860234796186009
33003 Величина капитала на 315000500050005000
33007 Величина капитала на 31-3429313-2653541-1985681-1750885
33008 Величина капитала на 31-3424313-2648541-1980681-1745885
36003 Чистые активы на 31-3421840-2645816-1977704-1742657
36004 Чистые активы на 31-2645816-1977704-1742657-1556396
41103 Поступления – всего за отчетный год4251571254618744212705082
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3943891134412700924686219
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5567352103565
41193 Прочие поступления за отчетный год302121194714118518298
41203 Платежи – всего за отчетный год4295861245688779080667108
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год72548776128450235362996
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год294839231978200364190104
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21200
41293 Прочие платежи за отчетный год62197237570128481114008
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-44298930-3486837974
42203 Платежи – всего за отчетный год2196632527047645
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2196632527047645
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-219-6529-5200-47506
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-46482401-4006840028

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-775772)/Стоимость активов (730575) = -106.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-477772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1036867+0+86707) = -42.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-477772)/Выручка (645802) = -73.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-775772)/Выручка (645802) = -120.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.824

Индекс Альтмана Z = -38.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-4.69), рентабельность продукции (-73.98%), рентабельность компании (-120.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ ДАГЕСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить