ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА" ИНН:0561049467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70487771 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года744925412809
11504 Основные средства на конец предыдущего года254128793190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года744925412809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254128793190
12103 Запасы на конец отчетного года505130404
12104 Запасы на конец предыдущего года130439345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5671168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7157111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821253574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253498553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года827027943383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279433773743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501424313022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243129853633
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года78400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4758361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58369110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года242500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2472363361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58392110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года827027943383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279433773743
21103 Выручка за отчетный год1525627462387
21104 Выручка за предыдущий год274623874467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год979131952916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319529160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5465-449-529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-449-5294467
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5465-449-529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-449-5294467
23403 Прочие доходы за отчетный год43200
23503 Прочие расходы за отчетный год81410581
23504 Прочие расходы за предыдущий год105830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5083-554-610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-554-6124467
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2583-554-610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-554-6124467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2583)/Стоимость активов (8270) = 31.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9791+0+0) = 55.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5465)/Выручка (15256) = 35.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2583)/Выручка (15256) = 16.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.54

Индекс Альтмана Z = 7.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (35.82%), рентабельность компании (16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ДАГЕСТАНСКАЯ АРХЕОЛОГИЧЕСКАЯ СЛУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить