Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерКонсалтинг" ИНН:0561050889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73911887 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56247129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2471290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56248152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2481520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56248152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2481520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56245149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2451490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56248152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2481520
21103 Выручка за отчетный год1060640752
21104 Выручка за предыдущий год6407520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год950485562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4855620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110155190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1551900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110155190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1551900
23503 Прочие расходы за отчетный год64216
23504 Прочие расходы за предыдущий год2160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46134184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1341840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4696139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год961390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (56) = 82.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (1060) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (1060) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.821

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.821

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (4.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнтерКонсалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить