ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК-М" ИНН:0561052029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40750248 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633700768
11504 Основные средства на конец предыдущего года768768844
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года633700768
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года768768844
12103 Запасы на конец отчетного года897784
12104 Запасы на конец предыдущего года848479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10448995705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570557059276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года681024294826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года482648265810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7003740510615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106151061515165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7636810511383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113831138316009
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237221534565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4565456512259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521659046770
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677067703702
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года484848
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года484848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526459526818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года681868183750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7636810511383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113831138316009
21103 Выручка за отчетный год188562330631538
21104 Выручка за предыдущий год233063153834713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146861627014359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162701435914446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4170703617179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70361717920267
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4170703617179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70361717920267
23403 Прочие доходы за отчетный год299356665
23404 Прочие доходы за предыдущий год356665501
23504 Прочие расходы за предыдущий год92518392037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4469646716005
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64671600518731
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год574710966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7109661056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3895575715039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57571503917675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3895)/Стоимость активов (7636) = 51.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14686+0+0) = 28.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4170)/Выручка (18856) = 22.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3895)/Выручка (18856) = 20.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.51

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 7.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (22.11%), рентабельность компании (20.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить