Открытое акционерное общество "Транснет" ИНН:0561052117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58944834 ОКВЭД:64.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35830358303583035830
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35830358303583035830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35830358303583035830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35830358303583235832
12103 Запасы на конец отчетного года3231276322641748
12104 Запасы на конец предыдущего года2763226417481180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5541544450934187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5444509341854281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6161721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16172195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8777822273745956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8222737459545556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44607440524320441786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44052432044178641388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33554335543355433554
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33554335543355433554
13603 Резервный капитал на конец отчетного года29252520
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года26252516
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года583552545454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года541545454389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34166341313412434028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34122341243402833959
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122116601473980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года166014739800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330123421687863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года235116878631513
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5910591059105910
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5910591059105910
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года101000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года101000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10441992190807758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9930908077587429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44607440524320441786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44052432044178641388
21103 Выручка за отчетный год927695844458
21104 Выручка за предыдущий год695844458409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2900730377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63769511481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6951148148
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56664800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год648000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год714711481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471148148
23403 Прочие доходы за отчетный год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год331000
23504 Прочие расходы за предыдущий год10002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год573711481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371148146
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1272317
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год723179
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45309164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30916437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45309164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30916437
32003 Величина капитала на 3133554335543355433554
32006 Величина капитала на 3126252016
32007 Величина капитала на 31541545454389
32008 Величина капитала на 3134121341243402833959
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44309164
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44309164
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44309164
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44309164
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2054
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-2000
33003 Величина капитала на 3133554335543355433554
33006 Величина капитала на 3129252520
33007 Величина капитала на 31583552545454
33008 Величина капитала на 3134166341313412434028
36003 Чистые активы на 3140076400414003439938
36004 Чистые активы на 3140032400343993839867
41103 Поступления – всего за отчетный год100130036289
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8674734789
41193 Прочие поступления за отчетный год134253150
41203 Платежи – всего за отчетный год1173609846676
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3839186293
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год334384410205
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1272519
41293 Прочие платежи за отчетный год789179225159
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-172-309-484-587
42103 Поступления – всего за отчетный год19000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год19000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19000
43103 Поступления – всего за отчетный год1520493590
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1520493590
43203 Платежи – всего за отчетный год9231377
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год923137
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год143-23480513
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10-332-4-74

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Транснет

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Транснет

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Транснет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (44607) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Транснет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (290+566+0) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Транснет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (927) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Транснет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (927) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Транснет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Транснет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Транснет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Транснет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Транснет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.123

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.272

Индекс Альтмана Z = 4.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Транснет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (4.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Транснет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить