Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация - 11 " ИНН:0561054770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95323183 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303030
11504 Основные средства на конец предыдущего года303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303030
12103 Запасы на конец отчетного года283269269
12104 Запасы на конец предыдущего года269269115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года842272195262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721952624255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873075165548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года751655484373
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года876075465578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года754655784403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3869-3403-2793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3403-2793-3199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461540093189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400931893412
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года801469405182
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года694051824190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12629109498371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1094983717602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года876075465578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года754655784403
21103 Выручка за отчетный год501442954808
21104 Выручка за предыдущий год429548085212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543049104860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491048605102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-416-615-52
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-615-52110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-416-615-52
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-615-52110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416-615-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-615-22140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год504248
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год424852
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-466-657-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-657-7088

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-466)/Стоимость активов (8760) = -5.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5430+0+0) = -7.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-416)/Выручка (5014) = -8.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-466)/Выручка (5014) = -9.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.306

Индекс Альтмана Z = 2.273

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.273<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-8.3%), рентабельность компании (-9.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Управляющая организация - 11

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить