ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСАДЬБА" ИНН:0561055453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95328074 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495622630
11504 Основные средства на конец предыдущего года622671767
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4956220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6226710
12103 Запасы на конец отчетного года218432
12104 Запасы на конец предыдущего года847847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14671418834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14161077308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150315250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152311890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199821451541
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214518601129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187120051231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20051612804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127112278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112234317
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года28128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1271400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1402460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199821451541
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214518601129
21103 Выручка за отчетный год377863024545
21104 Выручка за предыдущий год630248834077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350659084118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год590845025169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2723940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3943810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2723940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3943810
23503 Прочие расходы за отчетный год40610
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1343930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3933810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-134393427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393381-1092

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-134)/Стоимость активов (1998) = -6.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3506+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (3778) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-134)/Выручка (3778) = -3.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.732

Индекс Альтмана Z = 19.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (11.67), коэффициент текущей ликвидности (11.83), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (-3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСАДЬБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить