ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАФ-СЕРВИС" ИНН:0561056182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80418618 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523061624939
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6162493922309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4532170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21711990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568363796138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6379613822457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568363796138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6379613822474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-390200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-195300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38920-805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19430-1262
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года938763796943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8134613823736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957563796943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8322613823736
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568363796138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6379613822474
21103 Выручка за отчетный год369147897359
21104 Выручка за предыдущий год478973598104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5164630113681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3691-3751058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3751058-5577
22103 Коммерческие расходы за отчетный год553500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1844-3751058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3751058-5577
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23504 Прочие расходы за предыдущий год8304801156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1839-1205578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1205578-6699
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110244121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244121383
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1949-1449457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1449457-7082
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-194900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-144900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1949)/Стоимость активов (5683) = -34.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5535+0) = -33.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1844)/Выручка (3691) = -49.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1949)/Выручка (3691) = -52.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.406

Индекс Альтмана Z = -7.999

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-49.96%), рентабельность компании (-52.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАФ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить